📍 ¿Dónde encontrar este módulo?
Menú principal > Finanzas
Introducción #
El módulo Asientos manuales permite registrar asientos contables que no son generados automáticamente por otros módulos de Kafinea (facturas, pagos, etc.). Es accesible a través de Finanzas > Asientos manuales.
Los asientos manuales son útiles para:
- Las operaciones diversas (OD): regularizaciones, provisiones, asientos de cierre
- Los asientos de nómina o de cargas sociales
- Cualquier asiento contable no cubierto por un proceso automatizado
1. Crear un asiento manual #
Haga clic en Añadir un asiento manual desde la lista del módulo.
Información general:
- Concepto: la descripción del asiento (obligatorio)
- Fecha: la fecha contable de la operación
- Importe: el importe total del asiento
- Diario: el diario contable en el que se registrará el asiento
- Divisa: la divisa de la operación
Detalle de las líneas:
Cada asiento manual se compone de líneas de detalle, con para cada línea:
- El número de cuenta contable
- El concepto de la línea
- El importe al débito o al crédito
Importante: El asiento debe estar equilibrado: el total de los débitos debe ser igual al total de los créditos. El sistema verifica este equilibrio antes de la validación.
2. Ciclo de vida #
Un asiento manual pasa por las siguientes etapas:
- Borrador: el asiento está en preparación, se puede modificar libremente
- Validado: el asiento está finalizado y los asientos contables se generan
Es bueno saber: La importación de líneas solo es posible para los asientos con estado Borrador.
3. Importación de líneas #
Para los asientos con muchas líneas, es posible importar los datos desde un archivo CSV:
- Cree un nuevo asiento manual y guárdelo como borrador
- Desde la vista de detalle, utilice el botón Importar líneas
- El archivo CSV debe contener las siguientes columnas, separadas por puntos y comas: Número de cuenta, Concepto de la cuenta, Débito, Crédito
4. Reconciliación bancaria #
Un asiento manual puede asociarse a una reconciliación bancaria a través del campo dedicado. Esto permite vincular el asiento a una transacción bancaria durante el proceso de reconciliación.
5. Preguntas frecuentes #
¿Cuándo utilizar un asiento manual en lugar de otro módulo?
Utilice un asiento manual para cualquier asiento contable que no sea generado automáticamente por un proceso de negocio (facturación, pago, domiciliación). Los asientos de nómina, las provisiones y las regularizaciones son casos de uso típicos.
¿Puedo modificar un asiento validado?
No, una vez validado, el asiento ya no es modificable. Si es necesaria una corrección, cree un nuevo asiento manual de extorno (asiento inverso).
¿El archivo de importación debe estar equilibrado?
Sí, el total de los débitos y los créditos del archivo importado debe estar equilibrado para que el asiento pueda ser validado.