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Configuración de los impuestos

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Ajustes > Gestión fiscal > Cálculo de impuestos

Introducción

El módulo «Cálculo de impuestos» permite configurar los impuestos aplicables a los productos y servicios en Kafinea. Se puede acceder a él a través de Configuración > Gestión fiscal > Cálculo de impuestos.

El panel de configuración tiene tres pestañas:

  • Impuestos: los impuestos aplicables a los productos y servicios (IVA, impuesto ecológico, etc.)
  • Gastos y sus impuestos: los impuestos sobre los gastos adicionales (envío, etc.)
  • Regiones fiscales: zonas geográficas con tipos impositivos diferentes

1. Entender las categorías de impuestos #

El IVA en Francia #

:::info Nota
Los tipos de IVA que se indican a continuación son orientativos y reflejan los tipos vigentes en el momento de redactar esta documentación. Dado que la normativa fiscal puede sufrir modificaciones, corresponde a cada empresa verificar los tipos aplicables en las fuentes oficiales (por ejemplo, service-public.fr) y actualizar su configuración en Kafinea en consecuencia.
:::

En Francia, el IVA se divide en cuatro categorías, cuyos tipos varían según la zona geográfica:

Categoría Francia continental Córcega DOM (Guadalupe, Martinica, Reunión) Guayana / Mayotte
Tasa normal 20 % 20 % 8,5 % 0 %
Tasa intermedia 10 % 10 % 2,1 % 0 %
Tasa reducida 5,5 % 5,5 % 2,1 % 0 %
Tasa superreducida 2,1 % 0,9 % 1,05 % 0 %

Otros impuestos #

El IVA no es el único impuesto aplicable a los productos y servicios. Dependiendo de su actividad, pueden aplicarse otros impuestos:

  • Impuesto sobre los metales preciosos
  • Contribución sobre los envases
  • Ecotasa / contribución ecológica
  • RAEE (residuos de aparatos eléctricos y electrónicos)
  • Impuesto sobre los aceites comestibles

Cada impuesto debe registrarse como una entrada independiente en Kafinea.

2. Configurar las regiones fiscales #

Importante: Configura las regiones fiscales antes de crear tus impuestos de tipo variable.

Las regiones fiscales permiten establecer tipos impositivos diferentes para un mismo impuesto en función de la zona geográfica.

Crear una región #

  1. Acceda a Configuración > Gestión fiscal > Cálculo de impuestos
  2. Haga clic en la pestaña «Regiones fiscales»
  3. Haz clic en «Añadir una nueva región»
  4. Introduzca el nombre de la región (p. ej., «Francia metropolitana»)

Regiones recomendadas en Francia #

  • Francia continental
  • Córcega
  • DOM (Guadalupe, Martinica, Reunión)
  • Guayana / Mayotte

Consejo: Puedes agrupar varios territorios en una misma región si comparten los mismos tipos impositivos.

3. Crear los impuestos #

Buenas prácticas de nomenclatura #

Clasifique sus impuestos por categoría, no por tipo impositivo.

✅ Buena práctica ❌ Mala práctica
IVA – Tipo normal TVA 20 %
IVA – Tipo intermedio TVA 10 %
IVA – Tipo reducido TVA 5,5 %
IVA – Tipo superreducido TVA 2,1 %

Importante: Denominar un impuesto «IVA 20 %» es engañoso, ya que el tipo del 20 % solo se aplica en la Francia metropolitana. En Córcega o en los departamentos de ultramar, el tipo normal es diferente.

Crear un impuesto de tipo variable #

  1. Accede a la pestaña «Impuestos»
  2. Haga clic en «Añadir un nuevo impuesto»
  3. Introduzca el nombre (p. ej., «IVA – Tipo normal»)
  4. Selecciona el tipo «Variable»
  5. Introduzca el valor predeterminado (por ejemplo: 20 para Francia metropolitana)
  6. Añade tramos regionales haciendo clic en Añadir un tramo impositivo :
    • Seleccione la región o regiones correspondientes
    • Indique el tipo de interés aplicable

Ejemplo: Para el impuesto «IVA – Tipo normal»:

  • Valor predeterminado: 20 (Francia metropolitana)
  • Córcega: 20
  • DOM: 8,5
  • Guayana / Mayotte: 0

Tipo fijo frente a variable #

  • Fijo: un tipo único, idéntico en todas las regiones. Adecuado para los impuestos que no varían según la zona geográfica.
  • Variable: un tipo por defecto + tipos específicos por región. Recomendado para el IVA y cualquier impuesto cuyo tipo varíe según la zona geográfica.

Método de cálculo #

  • Es sencillo: el impuesto se calcula sobre el importe base
  • Compuesta (Compound): el impuesto se calcula sobre el importe base más otros impuestos seleccionados
  • Deducido (Deducted): el impuesto está incluido en el precio y se deduce del importe

4. Asignar impuestos a los productos y servicios #

Una vez configurados los impuestos, cada ficha de producto o servicio muestra los impuestos disponibles en el bloque «Información sobre precios».

  1. Abre la ficha de un producto o servicio en modo de edición
  2. En la sección de impuestos, marque el impuesto o los impuestos aplicables a este artículo
  3. El tipo que se muestra es el tipo predeterminado; se ajustará automáticamente en función de la región fiscal seleccionada al crear un presupuesto, una factura o un pedido

Consejo: Por lo general, un producto estándar solo necesita tener marcada una categoría de IVA (por ejemplo: «IVA – Tipo normal»). Algunos productos específicos pueden requerir impuestos adicionales.

5. Uso en documentos comerciales #

Al crear un presupuesto, una factura o un pedido:

  • En el documento se selecciona la región fiscal
  • El sistema aplica automáticamente el tipo correspondiente a la región para cada impuesto de tipo variable
  • Si no se especifica ninguna región, se utiliza la tasa predeterminada

Preguntas frecuentes n. º

¿Por qué no crear simplemente «IVA 20 %»?
Porque el tipo de IVA depende de la zona geográfica. Al crear «IVA – Tipo normal» con el tipo «Variable», permites que el sistema aplique automáticamente el tipo correcto (20 % en la Francia metropolitana, 8,5 % en los departamentos de ultramar, etc.).

¿Puede un producto estar sujeto a varios impuestos?
Sí. Un producto puede estar sujeto al IVA y a otro impuesto (ecotasa, RAEE, etc.). Marque todos los impuestos aplicables en la ficha del producto.

¿Qué ocurre si no configuro las regiones fiscales?
Los impuestos se aplicarán con su tipo predeterminado (tipo «Fijo» o valor predeterminado del tipo «Variable»). No podrás beneficiarte del ajuste automático por zona geográfica.

Referencias relacionadas #